以案说法 ｜ 住房公积金合规避雷指南：企业必懂的三大生死线

　　你的企业还在“漏缴”“不缴”公积金吗？小心被罚到破产！不少企业误以为公积金是“可缴可不缴”的福利，甚至存在“农村户口不用缴公积金”的误解，实则大错特错！实践实务中，用人单位必须为在职员工缴存公积金，城镇户口与农村户口员工均适用！今天，我们就来拆解公积金合规的三大生死线——强制缴纳、基数雷区、风控秘籍，助你避开“补缴炸弹”！一、强制缴纳：不缴=埋雷！一踩就炸！核心雷区：以为公积金是“可缴可不缴”的福利？错！法律红线：全员覆盖：无论城镇or农村户口、全职or灵活用工，统统要缴！试用期员工也别想逃！追缴无限期：欠缴3年以上无需补缴？照样罚到你怀疑人生！现行法律法规并未规定责令缴存住房公积金受诉讼时效限制。罚款警告：单位不办理住房公积金缴存登记或不为本单位职工办理住房公积金账户设立手续的，由住房公积金管理中心责令限期办理；逾期不办理的，处1万元以上5万元以下的罚款。执行预警：单位逾期不缴或者少缴住房公积金的，由住房公积金管理中心责令限期缴存；逾期仍不缴存的，可以申请人民法院强制执行。...更多

2025-03-05

以案说法 ｜ 你的企业融资踩雷了吗？避开非法吸存的三大陷阱

　　最近，广东某公司老板老张因“好心融资”差点入狱——他通过朋友圈发广告，承诺投资人“年化15%收益”，短短3个月筹了2000万。结果项目亏损，投资人报警，老张因非法吸收公众存款罪被立案。这不是个例。过去5年，广东法院审理的非法吸存案件超600起，涉案金额超百亿。企业稍有不慎，就可能踩中这条“高压线”。一、法律红线在哪里？4个特征一碰就炸非法吸收公众存款罪，核心是四组词：“非法、公开、利诱、不特定”。 非法：未经国家批准（比如银行牌照），哪怕用“加盟费”“预付款”包装，也算违法。 公开：发传单、开招商会、微信群发广告，甚至让员工口头传播，都算公开宣传。 利诱：承诺“保本付息”“年化8%收益”，哪怕写进合同也违法。 不特定：只要钱来自陌生人、非亲友，哪怕只吸收10个人，也可能被认定。 特别注意： 向亲友借钱合法？错！如果亲友又拉来朋友，就算“不特定对象”。 用“股权众筹”融资？若承诺固定分红，照样违法！ ...更多

2025-03-05

原始股交易型受贿犯罪的认定思路

　　在涉股型受贿案件中，受贿人往往利用职务便利为他人提供项目审批、公司上市辅导等帮助，以较少的资金投入换得甚至无偿获得公司的原始股、干股，以此为职务行为的利益回报。虽然一般由他人代持股份，但受贿人可以对股份进行实际控制。在这种模式下，权钱交易会被表面合法的市场交易行为掩盖...更多

2024-02-27

放贷生息型受贿的认定——不正常借贷关系中权钱交易的判断

　　近期，深圳市纪委监委公开通报4起违反中央八项规定精神典型问题，包括违规收受礼品、礼金等问题，这种国家工作人员直接收受财物的行为，属于传统型受贿。实践中，国家工作人员收受...更多

2023-12-09

以案说法|次债务人对与被执行人之间的债权债务关系提出实体异议，执行法院即不得执行

　　债权人申请对被执行人及于次债务人的债权强制执行，次债务人对其与被执行人之间的债权债务关系提出实体异议，执行法院就不得继续执行该债权。同时，对提出的异议不进行审查。...更多

2023-12-09

以案说法|司法实践中债权人拒收商业承兑汇票的情形

　　编者按近些年来，我国商业汇票年累计签发量一直在20多万亿元以上，伴随而来的，票据业务的合规风险、法律风险乃至刑事犯罪案件也在逐步暴露。2021年以来，伴随经济下行压力加大，房地产相关企业和民营企业流动性压力显著加大，商业汇票逾期现象显著增多，商业信用恶化导致商业汇票承兑风险相对较高，也导致债权人拒收商业承兑汇票的纠纷频发。根据我国《中华人民共和国票据法》（2004年修订，2004年8月28日实施，现行有效）第二条第二款规定：“票据包括汇票、本票和支票。”而汇票根据出票人的不同分为银行汇票和商业汇票。其中，商业汇票按照承兑方的不同分为商业承兑汇票和银行承兑汇票：商业承兑汇票：是由在银行开立存款账户的法人以及其他组织的付款人或收款人签发，由付款人承兑并付款的汇票。...更多

2023-11-17